羅友三 - 所有的文章 - 共有 21 篇文章 搜尋時間 0.012 秒

文／羅友三 會計師 客戶背景 張小姐42年次，丈夫八年前因病過世後，張小姐為走出喪夫之痛，便積極參與志工服務的活動，生活過得充實且相當有意義。二年前在一次義工活動中認識同樣喪偶的劉先生，兩人興趣相投且談話契合，決定在下半輩子中相互扶持，共度美好的人生。劉先生目前育有四位子女，其父母皆己辭世，張小姐無子嗣但與三位兄妹仍保持良好互動。張小姐希望在步入婚姻之前，將自己名下的財產做好安排，輕鬆...... [閱讀更多]

文／羅友三 會計師 客戶背景 牛先生與其他八位合夥友人集資於新店買地蓋大樓，為了方便將來移轉處分方便，所以土地全部登記於牛先生名下，其他集資的友人則未登記土地持分。八位合夥人中之一為建商朋友，此建案內容為建造五層樓公寓並出售，去年底己經完工。因為當初土地所有權人登記於牛先生名下，最近有聽到其他人也是以這樣的集資方式，最後被國稅局課稅，牛先生怕自己會是下一個國稅局約談的對象，急欲趕快...... [閱讀更多]

文／羅友三 會計師 客戶背景 張媽媽是一位快樂的包租婆，二十多年前因父親過世繼承幾間不動產，在張媽媽眼光獨到的理財投資下，目前名下位居台北市的出租不動產就有十幾間，在三位子女結婚時，曾分別各移轉一間公寓至子女名下當作新婚賀禮。剩餘名下的房子都是張媽媽親力親為獨自管理，雖然每月的租金收入相當豐富，但出租的房子也讓張媽媽生活忙得不可開交。回想父親過去未做節稅規劃，所以繼承遺產時也繳了不...... [閱讀更多]

文／ 羅友三 會計師 對國人而言，擁有不動產絕對是擁有財富的象徵，購置不動產也成為許多人成家立業、努力累積財富的目標，因為不動產可以短期保值、長期增值、抗通膨，還能夠作為投資的工具，將來傳承給世代子孫繼續享受。根據統計國人配置資產的過程中，不動產的比率高達七成以上，這都顯示我們對於不動產情有獨鍾的理財觀念似乎與先人的理財智慧不謀而合。 但是在持有或移轉不動產都會面臨稅負成本，持有不動產...... [閱讀更多]

文／羅友三 會計師 客戶背景 呂小姐與先生專門經營布料生意，20幾年下來歐美生意都相當穩定；不過也因為經營貿易生意的關係且在大陸設廠，因此累積在外的海外資產相當龐大，呂小姐不知道該如何申報將來的海外所得。另外呂小姐與先生育有三名子女，都已成年了但仍在學，其中一名小孩在西班牙唸書，二位在台灣的小孩興趣各異，將來也有打算出國深造，呂小姐及先生不擔心退休用錢問題，比較擔心將來如果需要被長期照...... [閱讀更多]

文／羅友三 會計師 客戶背景 蘇先生是一家出口貿易商的負責人，二十幾年的努力經營的成果，也累積了一筆可觀的資產，除了專注貿易本業，蘇先生從大學開始就對海外投資產生了濃厚的興趣，從學生時代的小試身手，到現在對海外投資已小有心得，也練就自己的一套投資模式，但以前海外投資所得是免稅的，最近聽到報章媒體報導，海外所得99年開始課稅了，蘇先生開始緊張並認真考慮，是不是要把錢滙回來？可是又怕滙回來...... [閱讀更多]

文／羅友三 會計師 客戶背景 張奶奶現年70歲與小兒子同住，小兒子任職電子公司產品研發部主管，平日早出晚歸忙於工作，就由小媳婦全責照顧行動不便的張奶奶。媳婦盡心盡力為家庭付出，克盡孝道照顧奶奶，長時間操勞之下也累出一身病痛，反觀長年旅居國外的長子與大媳婦，就顯得輕鬆自在。身心俱疲的狀況下，媳婦雖然不敢抱怨，卻也頗有微詞，張奶奶自知對於小兒子媳婦有些不公平，認為將來的財產分配應該給予不同...... [閱讀更多]

文／羅友三 會計師 客戶背景 周先生上個月去探望80歲高齡中風的叔父，再一次深刻體悟到，人生在世唯有健康最重要。叔父自從三年前中風後，行動不便也無法自己打理生活，雖然名下有百萬存款，卻沒有人知道存摺放在哪？兄弟兩人便協議，由小媳婦照顧父親生活起居，大兒子則是每月支付二萬塊做為生活津貼，但是小媳婦除了照顧自己的孫子還得照顧叔父，一個人忙得焦頭爛額、分身乏術，叔父也未真正受到妥善的照顧。周...... [閱讀更多]

文／羅友三 會計師 客戶背景 錢先生任職於某電子零件工廠，前年度已達勞工退休標準，由於這幾年公司經營不善，年年虧損，適逢全球景氣衰退影響，訂單更大幅度縮減，財務狀況更加惡化，錢先生擔心公司若不幸倒閉，自己的退休金恐怕不保，便申請退休及早將退休金落袋為安。當年度領取勞工退休金及勞保老年給付約200萬元，錢先生聽從理財人員的建議，將此筆退休金購買國外公債繼續賺錢，沒想到卻遭受鉅額虧損，20...... [閱讀更多]

文／ 羅友三 會計師 客戶背景 郭老先生30年次，過著獨居的生活，子女皆已成家立業並在國外工作，在辛苦工作大半輩子後，累積了豐厚的退休老本，不善理財的郭老先生，便將現金分別存入幾家銀行賺取穩定的利息收入。原本以為可以清閒的度過下半輩子，沒想到不小心摔倒而導致行動不便，又因為子女都在國外無法即時在旁照顧，便委請姪兒代為提領一筆零用金，沒料及姪兒竟盜領存款100萬。康復後的郭老先生才發現事...... [閱讀更多]